TimeTech 销售流程关键控制点 walkthrough
基础合规层 · 折扣审批、信用释放、验收证据、收入截止与例外复核
在 TimeTech 2026 年 10 月关账前，学生以财务 BP 身份对 quote-to-cash 销售流程执行 COSO walkthrough，向财务、销售、交付、客户和审计角色取证，标注 5 个关键控制点、对应风险、证据持有人、控制性质和下月可落地的整改动作。
核心问题
BP03 中发现销售截止和手工日记账异常后，CFO 要求在十月关账前对 quote-to-cash 销售流程做 COSO walkthrough，找出关键控制点和基础风险。
涉及技法
流程取证与 COSO 框架应用关键控制点与风险识别控制设计、整改与监控落地沟通结构、边界判断与挑战回应推荐学员
适合已完成 BP03、准备从异常识别进入 COSO 基础内控设计和销售流程控制矩阵训练的学员。